中国证券监督管理委员会


关于发布《证券投资基金管理公司督察长管理规定》的通知

证监基金字[2006]85号



各基金管理公司：

为提高证券投资基金及基金管理公司的合法合规运作水平，加强公司内部控制，促进督察长有效履行职责，切实保障基金份额持有人的合法权益，我会制定了《证券投资基金管理公司督察长管理规定》，现予以发布，请遵照执行。







中国证券监督管理委员会

二○○六年五月八日


证券投资基金管理公司督察长管理规定


第一章　总则

第一条　为了提高证券投资基金（以下简称基金）及基金管理公司（以下简称公司）的合法合规运作水平，加强公司内部风险控制，促进督察长有效履行职责，切实保障基金份额持有人的合法权益，根据证券投资基金法律法规，制定本规定。
第二条　督察长是监督检查基金和公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况的高级管理人员。
督察长履行职责，应当以保护基金份额持有人利益为根本出发点，公平对待全体投资人，在公司、股东的利益与基金份额持有人利益发生冲突时，优先保障基金份额持有人的利益。
第三条　督察长开展工作，应当坚持原则、忠于职守、专业诚信、勤勉尽责。
第四条　公司应当建立健全相关制度，提供必要的条件，确保督察长独立、有效地履行职责。
第五条　中国证监会及相关派出机构依法对督察长进行监督管理。

第二章　督察长职责

第六条　督察长负责组织指导公司监察稽核工作。督察长履行职责的范围，应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节。
第七条　督察长履行职责，应当重点关注下列事项：
（一）基金销售是否遵守法律法规、基金合同和招募说明书的规定，是否存在误导、欺诈投资人和不正当竞争等违法违规行为；
（二）基金投资是否符合法律法规和基金合同的规定，是否遵守公司制定的投资业务流程等相关制度，是否存在内幕交易、操纵市场等违法行为以及不正当关联交易、利益输送和不公平对待不同投资人的行为；
（三）基金及公司的信息披露是否真实、准确、完整、及时，是否存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏等问题；
（四）基金运营是否安全，信息技术系统运行是否稳定，客户资料和交易数据是否做到备份和有效保存，是否出现延时交易、数据遗失等情况；
（五）公司资产是否安全完整，是否出现被抽逃、挪用、违规担保、冻结等情况。
督察长发现基金和公司运作中有违法违规行为的，应当及时予以制止，重大问题应当报告中国证监会及相关派出机构。
第八条　督察长监督检查公司内部风险控制情况，应当重点关注下列事项：
（一）公司是否按照法律法规和中国证监会的规定制定和修改各项业务规章制度及业务操作流程；
（二）公司是否对各项业务制定和实施相应的风险控制制度；
（三）公司员工是否严格有效执行公司规章制度。
第九条　督察长应当对公司推出新产品、开展新业务的合法合规性问题提出意见。
第十条　督察长应当关注员工的合规与风险意识，促进公司内部风险控制水平的提高及合规文化的形成。
第十一条　督察长应当指导、督促公司妥善处理投资人的重大投诉，保护投资人的合法权益。
第十二条　督察长应当定期或者不定期向全体董事报送工作报告，并在董事会及董事会下设的相关专门委员会定期会议上报告基金及公司运作的合法合规情况及公司内部风险控制情况。
第十三条　督察长应当积极配合中国证监会及其派出机构的监管工作。
第十四条　督察长享有充分的知情权和独立的调查权。督察长根据履行职责的需要，有权参加或者列席公司董事会以及公司业务、投资决策、风险管理等相关会议，有权调阅公司相关文件、档案。
第十五条　督察长发现基金及公司运作中存在问题时，应当及时告知公司总经理和相关业务负责人，提出处理意见和整改建议，并监督整改措施的制定和落实；公司总经理对存在问题不整改或者整改未达到要求的，督察长应当向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。
第十六条　发现下列情形之一的，督察长应当及时向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告：
（一）基金及公司发生违法违规行为；
（二）基金及公司存在重大经营风险或者隐患；
（三）督察长依法认为需要报告的其他情形；
（四）中国证监会规定的其他情形。
对上述情形，督察长应当密切跟踪后续整改措施，并将处理情况向公司董事会、中国证监会及相关派出机构报告。

第三章　督察长执业素质和行为规范

第十七条　督察长应当具备有关法律法规规定的任职条件，并有3年以上监察稽核、风险管理或者证券、法律、会计、审计等方面的业务工作经历，诚实信用，具有良好的品行和职业操守记录。
第十八条　督察长履行职责应当保持充分的独立性，对基金及公司运作的合法合规情况以及公司内部风险控制情况作出独立、客观、公正的判断。
督察长不得屈从于任何股东、董事、高级管理人员的压力或者受其他机构和个人的不当影响，对于侵害基金份额持有人利益的指令或者授意应当予以拒绝，并及时向中国证监会及相关派出机构报告。
第十九条　督察长在履行监督检查职责时，应当以身作则，遵守法律法规、公司制度和相关业务程序。
第二十条　督察长履行职责时，对与督察长本人有利益冲突的事项应当回避。
第二十一条　督察长应当以应有的职业谨慎、职业敏感和专业素养，及时发现并关注基金及公司运作中存在的问题和风险隐患。
第二十二条　督察长开展工作应当认真负责，保留工作底稿和工作记录，出具的报告应当事实清楚、依据充分、建议合理。
第二十三条　督察长应当严格遵守保密制度，对在履行职责中掌握的非公开信息负有保密义务，不得违反法律法规及公司规定向其他机构、人员泄漏非公开信息，或者利用非公开信息为自己或者他人进行证券投资活动。
第二十四条　督察长应当加强学习，熟悉与基金业务有关的法律法规、监管政策和业务知识，努力钻研业务，不断提高自身素养和专业技能。
第二十五条　督察长不得有下列行为：
（一）擅离职守，无故不履行职责；
（二）违反规定授权他人代为履行职责；
（三）兼任可能影响其独立性的职务或者从事可能影响其独立性的活动；
（四）对基金及公司运作中存在的违法违规行为或者重大风险隐患隐瞒不报或者作出虚假报告；
（五）利用履行职责之便谋取私利；
（六）滥用职权，干预基金及公司的正常经营运作；
（七）其他损害基金份额持有人或者公司利益的行为。

第四章　监督管理

第二十六条　督察长由总经理提名，董事会聘任，并应当经全体独立董事同意。
公司应当在公司章程中明确规定督察长的任职条件、提名方式、任期、聘任及解聘程序、权利义务等。
第二十七条　董事会选聘督察长，应当对拟任人选进行尽职调查，充分了解其工作背景、遵规守法情况、诚信记录、从业资格、业务素质及工作能力等，确保其符合规定的任职条件。
公司应当在董事会召开前向全体董事提供督察长拟任人选的详细资料，保证董事在投票时对拟任人选有足够了解。
第二十八条　董事会选聘督察长，应当将其是否胜任工作作为主要判断标准。董事会认为拟任人选不能胜任的，应当坚持原则，不得屈从于股东和其他任何外部压力。
第二十九条　董事会应当明确向督察长了解公司相关情况、安排工作的程序以及督察长的报告路径。董事会或者董事会下设的相关专门委员会应当定期或者不定期听取督察长的报告。
公司股东、董事不得违反公司规定的程序，越过董事会直接向督察长下达指令或者干涉督察长工作。
第三十条　董事会应当建立和完善督察长考核制度。董事会对督察长的考核，应当以基金及公司的合规运作情况及内部风险控制情况为主要标准。
督察长的薪酬由董事会决定，考核结果应当作为董事会确定督察长的薪酬及其他激励方式的依据。督察长认为考核结果明显有失公允的，可以向中国证监会及相关派出机构申述。
第三十一条　公司应当制定相应制度，配备必要的监察稽核人员及办公设施，为督察长履行职责创造良好的工作环境，并保证督察长顺利开展工作。
第三十二条　公司应当保证督察长工作的独立性，不得要求督察长从事基金销售、投资、运营、行政管理等与其履行职责相冲突的工作。
第三十三条　公司总经理、其他高级管理人员、各部门应当支持和配合督察长的工作，不得以涉及商业秘密或者其他理由限制、阻挠督察长履行职责。
第三十四条　督察长提出辞职的，应当提前1个月向公司董事会提出申请。督察长在辞职申请获得公司批准后方可离职。在辞职申请获得批准之前，督察长不得自行停止履行职责。
公司拟免除督察长职务的，应当尽快确定拟任人选。董事会批准免除督察长职务时，应当同时确定拟任人选或者代行职责人选，并按照有关规定履行相应程序。
第三十五条　督察长任期届满前，公司不得无故免除督察长的职务。
公司在督察长任期届满前拟免除其职务的，应当在相关董事会召开前10日将解聘理由及督察长履行职责情况书面报告中国证监会相关派出机构。
第三十六条　中国证监会及相关派出机构支持督察长依据相关法律法规的规定履行职责，对公司股东、董事和经理层限制、阻挠督察长正常开展工作的，将视情况进行调查和处理。
第三十七条　中国证监会不定期组织督察长进行相关法律法规及业务知识的培训和考试，并将培训情况及考试成绩记入公司及督察长监管档案。
督察长连续两次考试成绩不合格的，中国证监会可以建议公司董事会免除其职务。
第三十八条　中国证监会及相关派出机构关注督察长履行职责的情况。
对于督察长业务素质低、难以胜任督察长职责，或者存在听命于某一股东或者董事、违反公司规定程序越过董事会直接向股东报告工作等丧失独立性情况，或者本规定第二十五条规定行为的，中国证监会将根据情况采取监管谈话、记入诚信档案、出具警示函、暂停履行职务、认定为不适宜担任相关职务者等行政监管措施。
第三十九条　督察长违反有关法律法规及中国证监会规定的，中国证监会依法给予行政处罚或者采取相应行政监管措施。

第五章　附则

第四十条　本规定自发布之日起施行。


福建省厦门市人民政府办公室


厦门市教育督导工作暂行规定
厦门市人民政府办公室


第一章 总则
第一条 根据国务院关于“要加强教育事业的管理，逐步建立系统的教育评价和监督制度”的指示，为了建立健全本市的教育督导制度，完善本市的教育管理体系，特制定本规定。
第二条 教育督导，是指各级政府及其教育行政部门对下级政府及其教育行政部门和学校的教育工作进行检查、监督、评估和指导。
第三条 教育督导的范围包括基础教育、幼儿教育、职业教育、师范教育、成人教育，以基础教育为当前督导工作的重点。
第四条 教育督导的根本目的是，加强教育事业的管理和监督，保证国家教育方针、政策、法规的全面贯彻执行，加快教育改革，提高教育质量，增强教育的社会效益，使教育适应社会主义现代化建设的需要。

第二章 机构
第五条 教育督导机构是各级政府在其教育行政部门内设置的，专门负责从整体上对下级政府及其教育行政部门和学校的教育工作进行全面检查、监督、评估和指导的行政职能机构。它受同级教育行政部门的领导和上级督导机构的指导。
各级教育行政部门要有一位主要负责人直接领导教育督导工作。
第六条 市、县（区）教育委员会（教育局）内均设督导室。原设视导教研室的县（区），建立督导室后，取消视导教研室，可改设教研室。
督导室设主任、副主任，配备专职督导人员，还可根据工作需要聘任少数编外督导人员和工作人员。
专职督导人员编制从原视导员编制解决。
第七条 督导室基本任务是：
（一）监督、检查下级政府及其教育行政部门和学校贯彻执行国家教育方针、政策、法规的情况，以及其他有关事项；
（二）评估下级教育行政部门和学校的管理水平、教育质量，并帮助和指导他们的工作；
（三）对本行政区域内实施义务教育情况进行全面的视察、督促和指导，并协同当地政府和教育行政部门处理有关问题；
（四）在检查、监督、评估的同时，对整个教育工作中带有方向性、全局性的有关问题进行调查研究，向同级或上级政府及其教育行政部门反映情况、提出意见或建议；
（五）指导下级教育督导机构的工作；
（六）培训督导人员，开展督导工作研究。
第八条 市教育委员会督导室的基本职责是：
（一）贯彻执行国家及本省颁发的教育督导工作条例、法规和业务规范，并根据本市实际制定实施细则；
（二）组织制定对县（区）教育工作的督导评估方案及对市属学校教育工作的全面或专项督导评估方案；
（三）对县（区）和市属学校的教育工作进行督导；
（四）组织本市教育督导人员学习和研讨有关教育督导的理论问题和实践问题，提高督导人员的政治和业务水平，总结、交流督导工作的经验。
第九条 县（区）教育局督导室的基本职责是：
（一）贯彻执行国家、本省、本市颁布的教育督导工作条例、法规和业务规范；
（二）组织制订对乡（镇）和所属学校教育工作的督导评估方案；
（三）对本县（区）乡镇的教育工作和各类学校的教育工作进行调查研究、检查、督促、指导，及时向同级和上级政府及其教育行政部门反映情况、提出意见和建议；
（四）总结督导工作经验。

第三章 人员
第十条 市督导室专职督导人员分督学与督导员两级，督导人员配备的职级按国家有关规定执行。
县（区）督导室专职督导人员只设督导员（科级干部）。
兼职督导人员一律称为兼职督导员。
第十一条 督导人员的配备，必须坚持干部“四化”标准，以中年为主，专业结构要合理，保证质量，宁缺勿滥；坚持先经过培训和工作实践再任命的原则。
专职督导人员应从优秀中年教育行政管理干部、学校的校长、高级教师和教育研究人员中，按一定条件严格遴选。
兼职督导人员应从当地有一定教育工作实践经验、教育理论水平较高的教育工作者和离开教育工作第一线的有威望的领导同志中聘任，聘期一年，可以连聘。
第十二条 专职督导人员由所属教育行政部门提名推荐，督学由市政府任命，市督导员由市教育委员会任命，县（区）督导员由县（区）政府任命。督导人员均由任命单位发给督学证书。
兼职督导员由聘用的督导室提名推荐，同级教育行政部门聘任，并发给聘任证书。
县（区）任命督导员应报市教育委员会备案。
第十三条 督导人员享有以下职权。
（一）有权对下级政府及其教育行政部门和学校的教育进行工作全面督导、专项督导及随访；
（二）有权要求被督导单位的有关人员如实汇报情况和协助工作；
（三）有权参加被督导单位的有关教育工作的各种会议和活动，召开有关会议，调阅有关文件、资料、簿册以及和师生员工直接对话。
（四）有权考察学生的学习情况，全面评价学生的质量；
（五）有权考察被督导单位从事教育工作的管理干部、教师、职工的思想和业务素质及其工作情况；
（六）有权对被督导单位教育工作中的有关问题提出意见和建议；
（七）有权建议政府和教育行政部门表彰、奖励在教育工作中做出显著成绩的单位和个人；
（八）有权制止各种违背教育方针、政策、法规及违背教育和教学规律的错误做法，并要求限期改正；
（九）有权向政府及其教育行政部门提出关于督导单位干部任免的建议；
（十）有权向同级和上级政府及其教育行政部门直接反映情况。
第十四条 各级教育行政部门，应保证同级督导室的工作条件，包括提供有关的文件、资料和经费，安排督导人员参加必要的会议等，主动关心督导人员的政治思想、工作和生活。
第十五条 任何单位和个人不得妨碍督导人员执行公务，不得对督导人员进行刁难、挟怨、打击报复。对违者要追究责任，予以严肃处理。
第十六条 督导人员必须具备的基本条件：
（一）拥护党在社会主义初级阶段的基本路线，坚决贯彻执行国家教育方针、政策、法规，努力学习马列主义、毛泽东思想，忠诚于社会主义教育事业；
（二）受过高等教育、中等师范教育或具有同等学力，具有10年以上教育工作的经历，有一定的理论政策水平，教育思想端正，熟悉教育业务，懂得教育规律，有一定的教育管理能力和工作水平；
（三）坚持原则，作风正派，实事求是，遵纪守法；
（四）身体健康，能坚持第一线督导工作；
（五）严于律已，身体力行，自觉接受同级党、政的教育行政部门领导和正确指导、监督。
第十七条 督导人员要坚持深入基层，调查研究。除必要的会议、学习外，每学期应有三分之二，至少二分之一的工作日深入基层。
第十八条 督导人员在进行督导工作中应努力做到依靠基层，依靠群众，热情地为下级教育行政部门、学校和教育工作者服务；坚持正确的办学方向，按教育规律办事。

第四章 附则
第十九条 本规定由市教育委员会负责解释。
第二十条 本规定自市政府发布之日起在全市实施。



1989年3月2日